Maîtriser la simulation de prêt trésorerie avec Excel : guide complet du trésorier
# Simulation de Prêt Trésorerie : Maîtrisez Vos Emprunts La gestion de la trésorerie d'entreprise exige une visibilité constante sur vos flux financiers. Lorsque vous envisagez de contracter un emprunt pour financer un besoin de trésorerie, disposer d'une simulation précise devient indispensable pour prendre la bonne décision. Calculer les mensualités, comprendre l'impact du taux d'intérêt, visualiser l'évolution du capital restant dû : autant de questions auxquelles vous devez répondre rapidement, sans dépendre d'un tiers. Excel vous offre cette autonomie. Ce guide vous montre comment construire une simulation de prêt complète en quelques minutes. Vous apprendrez à : - Calculer automatiquement vos mensualités selon le taux et la durée - Générer un tableau d'amortissement détaillé - Analyser plusieurs scénarios pour comparer les offres bancaires - Intégrer ces données dans votre prévisionnel de trésorerie Un template Excel gratuit et prêt à l'emploi vous attend. Téléchargez-le, adaptez-le à vos besoins spécifiques, et pilotez vos emprunts en toute confiance. Commençons.
Le probleme
# La Simulation de Prêt : Le Défi du Trésorier Le trésorier doit évaluer rapidement plusieurs offres de financement pour optimiser la trésorerie de son entreprise. Or, comparer manuellement les conditions bancaires (taux, durée, frais) sur des feuilles disparates est chronophage et source d'erreurs. Il fait face à des frustrations quotidiennes : recalculer l'amortissement à chaque changement de taux, jongler entre plusieurs fichiers Excel non synchronisés, ou pire, perdre du temps en calculs répétitifs qui ralentissent la prise de décision. Le vrai problème ? Il ne peut pas facilement visualiser l'impact réel d'un prêt sur sa trésorerie mensuelle, ni simuler rapidement différents scénarios pour présenter les meilleures options à la direction. Les calculs manuels du coût total, des intérêts cumulés et du tableau d'amortissement deviennent vite ingérables.
Les benefices
Gagnez 4-5 heures par semaine en automatisant le calcul des amortissements et des intérêts au lieu de recalculer manuellement chaque scénario de prêt. Testez instantanément 10 hypothèses différentes en modifiant simplement le taux ou la durée.
Réduisez les erreurs de calcul de 95% grâce aux formules Excel (VPM, INTPER, PRINCPER) qui éliminent les risques d'oubli ou de mauvaise application des règles de calcul bancaire. Vérifiez l'exactitude de vos projections en un coup d'œil.
Pilotez votre trésorerie avec précision en visualisant l'impact réel de chaque emprunt sur vos flux de trésorerie mensuels et annuels. Créez des tableaux d'amortissement détaillés qui servent de base documentée pour justifier vos décisions auprès de la direction.
Comparez instantanément 3-4 offres de prêt en parallèle pour négocier les meilleures conditions avec vos banques. Identifiez les économies potentielles (ex: 50 000€ sur 5 ans en changeant le taux de 0,5%) en quelques secondes.
Automatisez la génération de rapports et tableaux de bord mensuels pour suivre l'état d'avancement de vos emprunts, sans ressaisie manuelle. Gagnez du temps pour analyser les écarts plutôt que de produire les données.
Tutoriel pas a pas
Créer la structure du tableau de paramètres
Commencez par créer une section de paramètres en haut de votre feuille. Vous allez définir les éléments clés du prêt : montant emprunté, taux d'intérêt annuel, durée en mois et date de début. Cette section servira de base à tous vos calculs.
Utilisez des cellules nommées (Formules > Définir un nom) pour les paramètres clés afin de rendre vos formules plus lisibles et maintenables.
Configurer les données d'exemple réalistes
Entrez des données concrètes de prêt : par exemple, un montant de 250 000€, un taux annuel de 2,5%, une durée de 240 mois (20 ans) et une date de démarrage du 01/01/2024. Ces valeurs permettront de tester immédiatement votre template.
Placez ces paramètres dans des cellules facilement identifiables (B2:B5) avec des étiquettes claires en colonne A pour que le trésorier puisse les modifier rapidement.
Créer l'en-tête du tableau d'amortissement
Construisez les colonnes du tableau d'amortissement : Période, Date, Capital restant dû en début, Mensualité, Intérêts, Capital remboursé, Capital restant dû en fin. Ces colonnes structureront le détail mois par mois du prêt.
Formatez les en-têtes en gras et avec une couleur de fond pour les distinguer du reste du tableau. Utilisez Ctrl+T pour transformer votre tableau en plage structurée.
Calculer la mensualité constante avec PMT
Utilisez la fonction PMT pour déterminer le montant constant de la mensualité. Cette fonction prend en compte le taux mensuel (taux annuel/12), le nombre de périodes et le capital emprunté pour calculer automatiquement le remboursement régulier.
=PMT(taux_mensuel; nombre_mois; -capital_emprunté) | Exemple: =PMT(2,5%/12; 240; -250000) = 1 163,56€Le capital emprunté doit être en négatif pour que PMT retourne une mensualité positive. Créez une cellule nommée 'Mensualité' pour la réutiliser dans votre tableau.
Calculer les intérêts mensuels avec IPMT
Intégrez la fonction IPMT pour extraire la part d'intérêts de chaque mensualité. Cette fonction calcule les intérêts payés durant une période spécifique en fonction du capital restant dû. Elle permet au trésorier de suivre précisément les charges financières.
=IPMT(taux_mensuel; numéro_période; nombre_mois; -capital_emprunté) | Exemple: =IPMT(2,5%/12; 1; 240; -250000) = 520,83€ (mois 1)La part d'intérêts diminue chaque mois. Vérifiez que votre numéro de période augmente correctement (1, 2, 3...) pour chaque ligne du tableau.
Calculer le capital remboursé avec PPMT
Utilisez PPMT pour obtenir la part de capital remboursée chaque mois. Cette fonction complète IPMT en extrayant la portion principale de la mensualité. La somme de IPMT et PPMT doit toujours égaler la mensualité totale.
=PPMT(taux_mensuel; numéro_période; nombre_mois; -capital_emprunté) | Exemple: =PPMT(2,5%/12; 1; 240; -250000) = 642,73€ (mois 1)Créez une colonne de vérification : Mensualité = IPMT + PPMT. Utilisez une formule simple =D2+E2 pour confirmer que vos calculs sont corrects.
Construire la colonne du capital restant dû
Calculez le capital restant dû après chaque remboursement. La première ligne utilise le capital initial, puis chaque ligne suivante soustrait le capital remboursé du mois précédent. Cette colonne montre l'évolution de la dette au fil du temps.
Ligne 1: =Capital_initial | Lignes suivantes: =C2-F2 (capital début - capital remboursé)Le dernier capital restant dû doit être très proche de zéro (quelques centimes d'arrondissement). Si ce n'est pas le cas, vérifiez vos paramètres initiales ou les arrondis.
Ajouter les dates de versement
Créez une colonne qui génère automatiquement les dates mensuelles à partir de la date de démarrage. Utilisez une formule pour ajouter un mois à la date précédente. Cela permet au trésorier de suivre le calendrier exact des paiements.
Ligne 1: =Date_démarrage | Lignes suivantes: =DATE(ANNEE(B2);MOIS(B2)+1;JOUR(B2)) ou plus simplement: =B2+30 (approximation) ou =EDATE(B2;1) (recommandé)Utilisez EDATE qui ajoute exactement un mois à la date, quel que soit le nombre de jours du mois. Formatez cette colonne en tant que date (jj/mm/aaaa).
Créer un résumé financier
Ajoutez une section résumé sous le tableau d'amortissement qui totalise les intérêts payés, le capital remboursé et vérifie que la somme égale le capital initial. Ce résumé donne au trésorier une vue d'ensemble rapide du coût total du prêt.
Total intérêts: =SOMME(E:E) | Total capital remboursé: =SOMME(F:F) | Coût total du prêt: =SOMME(D:D)Ajoutez une ligne 'Coût du prêt = Total intérêts payés' pour montrer l'impact financier global. Mettez en évidence cette cellule avec une couleur pour l'importance stratégique.
Formater et protéger le template
Formatez le tableau pour qu'il soit professionnel et facilement lisible : alignements, couleurs, police cohérente. Protégez ensuite les cellules de formules pour que le trésorier ne puisse modifier que les paramètres initiaux (montant, taux, durée).
Sélectionnez les cellules de paramètres, allez à Format > Cellules > Onglet Protection, décochez 'Verrouillée'. Puis protégez la feuille (Outils > Protéger la feuille) pour bloquer les formules. Formatez les montants en €, les taux en %, et les dates en jj/mm/aaaa.
Fonctionnalites du template
Calcul automatique des mensualités
Détermine le montant exact de chaque mensualité en fonction du capital emprunté, du taux annuel et de la durée. Élimine les erreurs manuelles et permet de comparer rapidement différents scénarios.
=PMT(taux/12;duree*12;-capital)Tableau d'amortissement dynamique
Génère automatiquement le détail de chaque mensualité avec décomposition capital/intérêts et solde restant dû. Indispensable pour la prévision de trésorerie et le suivi des engagements.
=INTPER(taux/12;periode;duree*12;-capital) et =PRINCPER(taux/12;periode;duree*12;-capital)Comparaison multi-scénarios
Affiche côte à côte le coût total de différentes options de prêt (durées, taux variables, montants). Aide le trésorier à négocier les meilleures conditions avec les banques.
=SOMME(intérêts_scénario1)-SOMME(intérêts_scénario2)Alerte dépassement de budget
Signale automatiquement en rouge si le coût total du prêt dépasse le budget alloué ou si la mensualité excède un seuil critique de trésorerie.
=SI(SOMME(intérêts)>budget_max;"ALERTE";"OK")Calcul du coût total et du TAEG
Agrège tous les frais (intérêts, assurance, frais de dossier) pour afficher le coût réel du financement. Le TAEG permet de comparer légalement différentes offres bancaires.
=SOMME(intérêts)+frais_dossier+assurance_creditExport du calendrier de remboursement
Génère automatiquement un fichier prêt à transmettre aux parties prenantes (direction, banque, audit) avec dates d'échéance et montants précis pour la planification budgétaire.
Exemples concrets
Évaluation d'un emprunt bancaire pour refinancement de dette
Jean-Pierre, trésorier d'une PME de 50 salariés, doit évaluer l'opportunité de refinancer une dette existante à taux plus favorable. La banque propose un nouveau crédit à meilleur taux et il doit comparer avec le prêt actuel.
Prêt actuel: 250 000€ à 4,5% sur 8 ans restants (60 mensualités). Nouvelle offre: 250 000€ à 3,2% sur 7 ans. Frais de dossier: 1 500€
Resultat : Comparaison détaillée montrant l'économie d'intérêts (environ 18 500€), le coût total de chaque option, et la décision recommandée avec récupération d'investissement en 8 mois
Simulation d'investissement en équipement via crédit-bail vs emprunt
Sophie, trésorière d'une entreprise de transport, doit financer l'achat de 3 camions pour 180 000€. Elle compare deux options: un crédit traditionnel ou un contrat de crédit-bail.
Option 1 (Emprunt): 180 000€ à 3,8% sur 5 ans, apport 20%. Option 2 (Crédit-bail): 920€/mois pendant 60 mois avec option d'achat 15 000€ en fin de contrat. Taux d'actualisation: 4%
Resultat : Tableau comparatif VAN, flux de trésorerie mensuels, coût total actualisé (emprunt: 198 000€ vs crédit-bail: 70 200€), et recommandation basée sur l'impact de trésorerie
Planification de remboursement anticipé d'une dette fournisseur
Marc, trésorier d'une startup en croissance, a contracté un prêt de 100 000€ auprès d'un fonds d'amorçage à 6% sur 5 ans. Il souhaite savoir s'il peut le rembourser plus tôt grâce à ses cash-flows positifs.
Prêt: 100 000€ à 6% sur 60 mois (1 933€/mois). Cash-flow prévisionnel: +3 500€/mois à partir du mois 4. Pénalité remboursement anticipé: 2%
Resultat : Simulation montrant remboursement accéléré en 36 mois au lieu de 60, économies d'intérêts de 8 200€ (après pénalité), calendrier de trésorerie optimisé et date de zéro-dette
Astuces de pro
Créer des scénarios multiples avec le Gestionnaire de scénarios
Utilisez Données > Analyse de scénarios > Gestionnaire de scénarios pour comparer rapidement différentes hypothèses de taux, durée ou montant. Cela permet de générer automatiquement des rapports de synthèse sans dupliquer vos feuilles. Raccourci : Alt + O + T + S pour accéder au gestionnaire.
Utiliser la Valeur Cible pour déterminer le montant empruntable
Au lieu de calculer manuellement, utilisez Données > Analyse de scénarios > Valeur cible pour trouver instantanément le capital maximum que vous pouvez emprunter selon une mensualité limite. Cela économise du temps et réduit les erreurs. Raccourci : Alt + O + T + V.
=INTPER(taux/12; nb_periodes; -capital) pour la mensualitéCréer un tableau de sensibilité dynamique (matrice taux/durée)
Construisez une matrice croisant les taux d'intérêt (lignes) et durées (colonnes) pour visualiser l'impact sur la mensualité. Utilisez les références mixtes ($A1 et A$1) pour que le tableau se recalcule automatiquement. Cela offre une vue d'ensemble stratégique en un coup d'œil.
=INTPER($A2/12; B$1; -100000) - à adapter selon votre structureLier automatiquement les simulations à un tableau de bord avec des slicers
Convertissez vos données en tableau (Ctrl + T), puis insérez des slicers (Insertion > Segment) pour filtrer par tranche de montant, taux ou durée. Vos formules de simulation se mettent à jour en temps réel. Idéal pour les présentations aux décideurs.